La Unidad de Información Financiera (UIF) emitió el 19.11.2019 la resolución 117/2019, donde lo más relevantes para los Profesionales en Ciencias Económicas, tiene que ver con la actualización de los montos establecidos en la Resolución 130/18, resultando oportuno para una prevención eficaz del lavado de activos y financiación del terrorismo, desde un enfoque basado en riesgo.
Así destacamos el artículo 13 de la citada Resolución, que eleva el monto del activo de los Estados Contables auditados a partir del cual deben realizarse procedimientos de prevención, cuando fuera superior a $56.000.000.
El artículo 15 establece la actualización para los casos de donaciones que implican que las personas jurídicas queden comprendidas como sujetos obligados y en consecuencia los auditores de las mismas también: “Las personas jurídicas que reciben donaciones superiores a $560.000 o el equivalente en especie (valuado al valor de plaza) en un solo acto o en varios realizados por una o varias personas relacionadas en un período no superior a los treinta días.
Asimismo, dentro de la norma se actualizaron los montos relacionados a los orígenes de fondos por transacciones surgidas de la Resolución 21/2011, que superen los $ 12.320.000 y que los profesionales en Ciencias Económicas deben certificar en el Consejo Profesional respectivo.
